![](bgd.png)
ИНВЕСТИЦИИВИСПАНИИ 11
2 АДМИНИСТРАТИВНОЕ ОФОРМЛЕНИЕ ДОКУМЕНТОВ
Иностранные инвестиции в Испании и их ликвидация должны быть за-
явлены в Реестре Инвестиций Министерства Экономики и Конкуренции.
Данная декларация должна следовать следующим правилам:
1. Предварительная декларация.
Если декларация касается инвестиции, происходящей из нало-
говых убежищ, ответственное за неё лицо должно будет подать
декларацию перед осуществлением инвестиции. Эта декларация
оформляется вне зависимости от той, которую нужно подавать
после осуществления инвестиции.
Имеются исключения в случае упомянутой предварительной
декларации: инвестиции в оборотные ценные бумаги, участие в
инвестиционных фондах, внесённых в реестры Национальной ко-
миссии рынка ценных бумаг и инвестиции, которые предполагают
иностранное участие, не превышающее 50% капитала испанского
общества-адресата инвестиции, ни до готовящейся инвестиции,
ни в результате её.
Предварительные декларации о проектах инвестиций должны осу-
ществляться лицом, ответственным за готовящуюся инвестицию.
Предварительная декларация действительна в течение шести ме-
сяцев со дня её подачи. Если инвестиция не осуществлена в этот
срок, то необходимо подать новую предварительную декларацию.
Ликвидация иностранных инвестиций, происходящих из налоговых
убежищ, не требует предварительной декларации.
2. Декларация по факту.
В целом, инвестиции декларируются владелцами-нерезидента-
ми. В дополнение к этому, когда операция будет заверена испан-
ским государственным нотариусом, он проинформирует о ней ад-
министрацию.
В частности, если речь идет об инвестиции в оборотные ценные
бумаги, обязанность подать декларацию ложится на предприя-
тия, оказывающие услуги в сфере инвестиций, кредитные органи-
зации или соответствующие финансовые компании. Инвестиции
в ценные бумаги, не котирующиеся на вторичных рынках должны
декларироваться депозитарной компанией или администратором
ценных бумаг. В случае, если в операции было задействовано
общество или агентство по операциям с ценными бумагами или
кредитная организация, декларация должна подаваться послед-
ними. Если речь идёт об именных ценных бумагах, то их деклари-
рует испанское общество, в которое была осуществлена инвести-
ция. Операции инвестиций в испанские инвестиционные фонды
декларируются обществом, которое ими управляет.